วิธีใช้เครื่องมือคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา แบบทีละขั้น

เตรียมข้อมูลให้ตรงงาน

ประมาณภาษีเงินได้จากการจ้างงาน แยกภาษีทั้งปีกับยอดที่หักไว้แล้ว

• ปีภาษี (ปีที่มีรายได้) — เลือกปีที่มีรายได้ ไม่ใช่ปีที่ยื่นแบบ ช่องประกันสังคมปรับเพดานตามปี ส่วนค่าลดหย่อนอื่นให้กรอกยอดที่ผ่านเงื่อนไขของปีนั้นแล้ว
• เงินเดือนต่อเดือน — เงินเดือนและค่าจ้างประจำก่อนหักภาษี
• จำนวนเดือนที่มีรายได้ — จำนวนเดือนที่ได้รับเงินเดือนในปีภาษีนี้
• โบนัสทั้งปี — โบนัสและเงินได้จากนายจ้างที่ต้องรวมคำนวณภาษี
• รายได้จากงานอื่นตามมาตรา 40(1)–(2) — เงินได้จากงานประเภทที่ช่องนี้รองรับซึ่งยังไม่ได้รวมในเงินเดือนหรือโบนัส ห้ามนำยอดเดิมมาบวกซ้ำ
• เงินสมทบประกันสังคมที่จ่ายจริง — กรอกยอดที่จ่ายจริง ปีภาษี 2569 ไม่เกิน 10,500 บาท ปีภาษี 2568 ไม่เกิน 9,000 บาท หากจ่ายไม่ครบปีให้ใช้ยอดจริง
• กองทุนสำรองเลี้ยงชีพที่ใช้สิทธิได้ — กรอกเฉพาะยอดที่เข้าเงื่อนไขลดหย่อนตามเอกสารของกองทุน
• คู่สมรสจดทะเบียนไม่มีเงินได้ตลอดปี — เปิดเพื่อใช้ค่าลดหย่อนคู่สมรส 60,000 บาท
• จำนวนบุตรที่เข้าเงื่อนไข — ระบบคำนวณค่าลดหย่อนพื้นฐานคนละ 30,000 บาท
• บุตรที่ได้สิทธิเพิ่มอีก 30,000 บาท — จำนวนบุตรชอบด้วยกฎหมายตั้งแต่คนที่สองเป็นต้นไปที่เกิดตั้งแต่ พ.ศ. 2561 และเข้าเงื่อนไข
• ค่าลดหย่อนอื่นที่ใช้สิทธิได้รวมกัน — ผลรวมสิทธิอื่นที่เข้าเงื่อนไขและยังไม่ถูกกรอกในช่องเฉพาะ ต้องตรวจเพดานรวมและหลักฐานแยกสิทธิ
• ภาษีหัก ณ ที่จ่ายแล้วทั้งปี — ดูจากหนังสือรับรอง 50 ทวิ เพื่อประมาณภาษีจ่ายเพิ่มหรือเงินคืน
• บิดา–มารดาของผู้มีเงินได้ที่เข้าเงื่อนไข — จำนวนบิดามารดาของผู้มีเงินได้ที่เข้าเงื่อนไขลดหย่อน ไม่ใช่จำนวนสมาชิกครอบครัว ต้องตรวจอายุ รายได้และผู้ใช้สิทธิซ้ำ
• บิดา–มารดาของคู่สมรสที่เข้าเงื่อนไข — จำนวนบิดามารดาคู่สมรสที่ใช้สิทธิได้ตามเงื่อนไขของปีนั้น แยกจากบิดามารดาตนเองและอย่าใช้สิทธิซ้ำกับผู้อื่น

ขั้นตอนใช้งาน

เลือกปีภาษีให้ตรงปีที่มีรายได้ รวมเงินเดือน โบนัสและรายได้ที่รองรับ ใช้ค่าลดหย่อนที่มีสิทธิและหลักฐานจริง ไม่กรอกสิทธิเดียวกันซ้ำสองช่อง

ตรวจผลด้วยกรณีตัวอย่าง

ใช้ปีภาษี 2569 เงินเดือน 50,000 บาท 12 เดือน โบนัส 50,000 บาท ประกันสังคมที่จ่ายจริง 10,500 บาท และไม่มีลดหย่อนอื่น ภาษีทั้งปีประมาณ 25,450 บาท ถ้าถูกหักภาษีไว้แล้ว 30,000 บาท จะประมาณเงินคืน 4,550 บาท ภาษีทั้งปีไม่ได้เปลี่ยนตามยอดที่ถูกหักไว้

หากเลือกปี 2568 ให้ตรวจและแก้ยอดประกันสังคมให้ตรงปีนั้น ตัวอย่างจ่ายจริง 9,000 บาทจะได้ภาษี 25,600 บาท ระบบไม่ลดตัวเลขที่ผู้ใช้กรอกให้อัตโนมัติ เมื่อยอดเกินเพดานจะให้แก้ไขก่อนคำนวณ

ก่อนนำผลไปใช้จริง

ไม่ใช่แบบยื่นภาษีและไม่ครอบคลุมรายได้ทุกประเภท ค่าเริ่มต้นประกันสังคมไม่ใช่ยอดที่ทุกคนหักได้ ต้องใช้ยอดจ่ายจริงของปีนั้น

ผลลัพธ์เป็นประมาณการสำหรับเงินได้จากการจ้างงาน ไม่ครอบคลุมเงินได้ประเภทอื่น วิธีภาษีขั้นต่ำ เงินได้ต่างประเทศ เครดิตภาษี หรือสิทธิพิเศษทุกกรณี สำหรับบิดา–มารดาต้องมีอายุ 60 ปีขึ้นไป อยู่ในความอุปการะ มีเงินได้พึงประเมินไม่เกิน 30,000 บาทต่อปี และผู้ใช้สิทธิต้องมีหลักฐานตามเกณฑ์ ก่อนยื่นแบบควรเทียบกับเอกสารจริงและระบบกรมสรรพากร

เปิดคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

การเลือกปีปรับเพดานประกันสังคม ม.33 ในเครื่องมือ ไม่ได้ตรวจสิทธิทุกมาตรการภาษีให้โดยอัตโนมัติ ให้ตรวจหลักเกณฑ์ของปีที่ได้รับเงินได้ก่อนใช้ผลยื่นจริง